◈ 내년 연금저축보험 세제변경 손해일까? 변액연금보험 이득보려면?
개인연금시장이 내년도 세제개편과 수익률논란과 맞물려 재테크시장의 화두로 떠오르고 있다. 해마다 소득공제와 은퇴자금마련까지 혜택을 누릴 수 있는 연금저축보험이 수익률로 인한 줄세우기 논란으로 퇴색되면서 사업비나 수익률에 대한 관심이 높아지고 있기 때문이다. 더구나 내년도부터는 비과세축소(즉시연금보험)와 함께 저축보험의 비과세요건(중도인출제재)이 강화되면서 연말을 앞두고 상품에 대한 문의가 급증하는 것도 같은 이유가 되고 있다. 또한 각 상품에 따른 장점과 페널티가 공존하고 있으므로 니즈에 따른 명확한 선택이 필요하다는 지적이다. 해약환급금 예시표상에 표현되는 적립금액은 이해를 돕기위한 표일 뿐이지, 동일한 수익률을 기대할 수는 없다는 점도 간과할 수 없다.
◇ 연금저축보험으로 소득공제와 은퇴대비 자금마련
연금저축보험은 공적연금의 공백을 보완하고 세제혜택(소득공제)과 노후은퇴자금으로의 복합이득이 가능한 상품이다. 비과세되는 연금보험과는 달리 연금수령시에 연금소득세(5.5%)를 물어야 하고, 다음과 같은 페널티를 감수해야 한다. 1) 일시금수령시 기타소득세(22%) 부과 2) 5년이내 중도해지시 해지가산세 부과 3) 연금수령시 종합소득세에 포함되는 점등을 유의해야 한다.
그럼에도 불구하고 소득공제 효과가 매우 뛰어나고, 안정적인 은퇴자금재원을 마련할 수 있다는 점은 고무적이다. 내년도부터는 종합과세기준이 변경(4천만-3천만)되고 연금수령요건과 해지가산세 요건까지도 강화된다. 그러므로 연말정산과 연금마련등 이 두가지를 노리는 연금준비생에게는 지금이 준비하기로는 적당한 시점으로 보인다.
연금저축보험은 안정적인 공시이율(연복리)의 적용을 받으면서도 최저금리(1.5%~2%대)까지도 보증을 해주는 옵션까지 지니고 있다. 회사별로 사업비나 자산운용에 대한 차이가 있으므로, 공시이율추이, 최저보증이율, 배당규모, 할인제도, 회사재무건전성 등 연금저축보험비교를 통해 선택해야 한다.
◇ 원금보증옵션 및 실적연금제도 변액연금보험 항목
연금보험은 비과세혜택요건이 10년이상 유지였지만, 내년이후 가입자부터는 중도인출금액이 연간 200만원을 넘지않아야 하는 조항이 편입될 예정이다. 자유납이나 중도인출등을 우선순위로 고려하고 있다면 내년에 가입하는 것은 불리할 것으로 보인다. 즉시연금보험도 유사한 이유로 가입자수가 급증하고 있는 상황이다. 변액연금보험도 저축보험의 일종이므로 비과세혜택 축소에 대하여 자유로울 수 없다.
단, 변액연금보험은 수익률비교뿐만 아니라도 여러 이유로 인해 상품간의 적립금 편차가 크므로, 변액연금보험비교로 장 단점을 따져보는 것이 더 중요하다. 가령 보증옵션기능중 스텝업기능은 정해진 목표수익률에 도달시 그 스텝금액을 보증해주는 방식으로 보증옵션에 따른 기능의 차이가 생긴다. 스텝업 변액연금보험은 스텝간격, 스텝한도, 주식편입비율, 수익률평가, 추가납입 스텝기능, 사업비, 실적연금선택과 혼합선택여부등을 필수고려사항으로 점검해봐야 한다. 스텝업은 안정적이면서도 기대수익률을 높게 가져갈 수 있지만 상품에 따라 보수적인 운용을 하거나 해약환급금이 높아보이는 잘못된 예시로 인해 혼돈되지 않도록 선택에 유의해야 한다.
원금만을 보증하는 기본형이어도 목표수익률을 높게 가져갈 수 있으므로 안정성과 수익성을 고루 평가해 봐야 한다. 연금개시후에도 중도인출이 가능한지, 추가납입에 대해서도 원금외 추가보증이 가능한지, 연금개시후 실적연금을 선택하더라도 보증기능이 유효한지 등이 그것이다. 궁극적으로 변액연금보험은 원금보증옵션에 따른 선택을 중심으로 사업비, 운용보수, 펀드라인, 주식편입비율, 수익가능성, 수익률참고, 추가납입, 연금개시후 중도인출, 자금운용성, 실적연금선택방안등 여러 고려사항을 종합하여 본인에게 적합한 유형을 선택하는 것이 관건이다. 상기 점검사항 외에도 부부형선택이나 상속문제, 주식편입비율, 채권수익률, 펀드변경, 자금운용, 실적연금과 생존연금의 혼합선택, 회사재무건전성, 납입중지, 운용사평가등 세세한 부분도 지나칠 수 없는 이유다.
연금보험비교사이트(www.yunkumbigyo.org)의 김명선 TF팀장은 "연금보험은 장기운용함으로써 가치가 배가 되는 상품이다. 가입전에 다양한 회사와 상품의 장 단점과 스팩을 평가하고 초이스하는 것이 중요하다." 고 조언했다. TM이 아닌 전문자산관리사의 상담을 진행중인 연금비교'닷컴에서는 셀프시뮬레이션 및 각사별 연금보험추천 등 가입운용방안을 제공하고 있다.